Какими проводками отразить услуги курьерской службы по доставке изделия покупателю?
Добрый день!
Не могли бы вы мне помочь разобраться с бух.проводками отправлений через СДЭК.
Заказчик оплатил нам стоимость за изделие. Мы расчитали примерную стоимость доставки этого изделия до заказчика (она получилась 775 руб) и оформили вызов курьера СДЭК для отправки. За доставку заказчик оплатил непосредственно СДЭК 775 руб (наложенный платеж).
Нам СДЭК выставляет документы: Акт оказанных услуг 770,81 руб. Из расшифровки видно что она складывается из стоимости основной услуги 741 руб + стоимость доп.услуг 6,56 руб. + размер посредн.вознаргаждения 23,25 руб.
И акт зачета взаимных требований на сумму 770,81 руб.
Разницу 4,19 руб. СДЭК на основании акта сверки потом нам вернет.
Какими проводками я должна это оформить?
Д44 К60 770,81 руб.
Д60 К76 770,81 руб.
Д51 К76 4,19 руб.
Д76 К ?
Не могли бы вы мне помочь разобраться с бух.проводками отправлений через СДЭК.
Заказчик оплатил нам стоимость за изделие. Мы расчитали примерную стоимость доставки этого изделия до заказчика (она получилась 775 руб) и оформили вызов курьера СДЭК для отправки. За доставку заказчик оплатил непосредственно СДЭК 775 руб (наложенный платеж).
Нам СДЭК выставляет документы: Акт оказанных услуг 770,81 руб. Из расшифровки видно что она складывается из стоимости основной услуги 741 руб + стоимость доп.услуг 6,56 руб. + размер посредн.вознаргаждения 23,25 руб.
И акт зачета взаимных требований на сумму 770,81 руб.
Разницу 4,19 руб. СДЭК на основании акта сверки потом нам вернет.
Какими проводками я должна это оформить?
Д44 К60 770,81 руб.
Д60 К76 770,81 руб.
Д51 К76 4,19 руб.
Д76 К ?
Comments
-
Цитата: Д76 К ?Д76 СДЭК К 62 Покупатель - документом реализация.
-
hlineblik,Спасибо. А 62 тогда чем закрыть?
-
Добрый день!Цитата: За доставку заказчик оплатил непосредственно СДЭК 775 руб (наложенный платеж).Это Ваша реализация в части доставки:
Дт 62 - Кт 90.1 = 775,00
Деньги от покупателя получил для Вас СТЭК:
Дт 76 - Кт 62 = 775,00Цитата: Нам СДЭК выставляет документы: Акт оказанных услуг 770,81 руб.Это Ваши расходы по доставке:
Дт 44 - Кт 60 = 770,81Цитата: И акт зачета взаимных требований на сумму 770,81 руб.т.е., СТЭК удержал свои деньги из наложенного платежа:
Дт 60 - Кт 76 = 770,81Цитата: Разницу 4,19 руб. СДЭК на основании акта сверки потом нам вернет.Тогда сделаете проводку:
Дт 51 - Кт 76 = 4,19
И всё, все транзитные счета закрыты.
Успехов! -
Александр Погребс, получается что в любом случае это наш доход, нам ли напрямую заказчик оплатит, или сдеку? С транспортной компанией у нас договор возмездного оказания услуг.
-
Цитата: С транспортной компанией у нас договор возмездного оказания услуг.В том то и дело, что договор у СТЭКа с Вами, а не с покупателем.
Вы выставляете покупателю сумму доставки от своего имени, а СТЭК получает деньги от покупателя, как бы для Вас.
Забирает свою часть, остальное отдаёт Вам.
Успехов!
