Какими проводками сальдо по налогу на прибыль привести в соответствие с актом сверки с налоговой?
Добрый день! Организация ООО на ОСНО. ПБУ 18/02 не применяется. В результате инвентаризации расчетов, по акту сверки с ИФНС на 31.12.20 выявлено расхождение сальдо по налогу на прибыль. По данным налоговых органов числится переплата 69000 руб. , по данным бухгалтерского учета дебиторская задолженность 43000 руб. Разница идет еще с начала 2018 года. Как правильно выровнять сальдо расчетов (проводки)?
Comments
-
nadina_i, Думаю лучше всего пока ничего не выравнивать, Надо подать заявление на полный возврат суммы переплаты. После поступления на счет вы будете точно знать вашу переплату, и тогда сделаете обратную проводку Д 99 К 68.04 на сумму переплаты и проверите, чтобы получился ноль
-
Спасибо.
